欢迎来到神州企动力一站式创业服务平台!
0371-89958858

郑州神州企动力创业服务

免费注册公司:17398985206 15238367773 0371-89958858
省钱省心 专业高效 一对一服务 安全保密

申报清卡日期还未到,金税盘就被锁死了怎么办?

时间:2017-11-17 浏览:

1法人向其投资的一般有限公司借款,认缴制下是否合法,公司不盈利,需要什么手续,有什么税务上的风险

借款履行正常手续就合法。但年终不还,税局会视同分配了股息红利,按借款额*20%来征缴个税。

2我以前在广州一家代理记账公司工作过,工作期间领导有把我的姓名身份证号登记到客户公司的办税员财务负责人等,离职后,我不知道领导有没有更改过来,怎么可以查询到呢

可以登录该公司的电子税局查询,或直接到税局查询。

3我们企业有付给银行手续费、收的利息、贷款利息,自从2017年1月1日起,需要银行开发票,可是现在银行不开怎么办

银行应当开具贷款利息的发票,税率6%。强性要求,银行会开的。

4有申报清卡日期还未到,金税盘就被锁死的情况吗?遇到了这种情况有办法补救吗?

有没有抄税?通常不会出现这样的情况的。如果这样,可以找航天信息或百望九赋(税盘的服务商)查一下原因。

5企业应将确实无法支付的应付账款预以转销的会计分录应该怎么写?

借应付账款,贷营业外收入。

62013年在外地做了一个工程项目,直到今年2017年审计结束,要进行开票。会计账务怎么处理?需要开具,相关的成本费用,发票吗?

如果不开具相关成本发票的话,相关的成本无法在所得税前扣除。由于涉及的会计分录多,建议学习建筑业的真账实操课程。

7印花税可以不用每月计提下月交吗? 可不可以汇总到年底交

印花税不计提。印花税是一种行为税,应在签订合同的时缴纳。汇缴以月,不以年。

8我们是服装超市,把店里的东西当奖品给个别员工,这个账会计该怎么记

赠送产品视同销售,借应付职工薪酬-福利费,贷主营业务收入,应交税费-应交增值税-销项税。借主营业务业务成本,贷库存商品,个人要交个人所得税

9企业在年度中间办理注销,请问企业所得税是否要进行纳税申报和汇算清缴?

根据《中华人民共和国企业所得税法》第五十三条规定:“企业在一个纳税年度中间开业,或者终止经营活动,使该纳税年度的实际经营期不足十二个月的,应当以其实际经营期为一个纳税年度。企业依法清算时,应当以清算期间作为一个纳税年度”。税法第五十五条规定:“企业在年度中间终止经营活动的,应当自实际经营终止之日起六十日内,向税务机关办理当期企业所得税汇算清缴。企业应当在办理注销登记前,就其清算所得向税务机关申报并依法缴纳企业所得税”。因此,企业在年度中间办理注销前,应当以其实际经营期为一个纳税年度,进行纳税申报和汇算清缴;依法清算时,应当以清算期间作为一个纳税年度,依法计算清算所得及其应纳所得税。

10

公司15年成立,股东三人:A股东认缴20万,B股东认缴35万,C股东认缴45万,公司注册资本合计100万。 我司成立后账面一直交由会计公司代理建账记账及报税,现在9月份自己取回做账发现问题如下: 1.由于前几年政策变化,现时工商注册是认缴制。公司开业后股东ABC三人并未存入资金到公户做“投资款”,公户一直处于0元状态。 然而会计公司将我公司建账开始的第一笔会计分录就是“借:现金 贷:实收资本” 2.由于股东三人资金目前还没法到位,并准备做股权转让,那么我该如何调整会计公司前期做的“第一笔实收资本”错误分录?是从这个月红字冲减实收资本还是要从开业建账调整或是有其他方法?而且每个月的财务报表已上传税局。应该如何调整?需要做什么说明或股东签字的?

①如果“实收资本”不更正,在股权转让时,C股东以45%的股权以1000元转让给A股东,1000元股权转让价低于账面对应股权价值45万 【税管会有按高标准计算股权转让税:即 所有者权益期末余额*C股东45%股权)*20% 计征转让税】 ②以错误的账面价值45万转让(由于股东没有存投资款进公户) 这时C股东以45万转让 此方法会导致税管要求提供公户存入投资款的单据,但单据无法提供(错误的账面C股东实收资本是45万:实为认缴并未实缴)以至直接按该错误账面上的45万*20%计征转让税 上述两种方式都将会加大股权转出者缴纳转让所产生的费用 请问我该如何更正账面上“实收资本”?

1,没有收到投资款,不作账务处理。所以”公司开业后股东ABC三人并未存入资金到公户做“投资款”,公户一直处于0元状态。第一笔会计分录就是“借:现金 贷:实收资本”,这样处理不正确。做红字分录冲掉。2、从现在调整吧。附一份情况说明书,盖公章,作原始凭证。

由于没有实缴,无法提供出资证明,将可能会出现全额计税的问题,具体请咨询当地税务的要求。

以上答案仅供参考 有不正确之处欢迎大家讨论 请提出指正。

分享到:
© 2016 http://www.kuainiucom.com  版权所有:郑州神州企动力创业服务有限公司  备案号:豫ICP备18031184号
郑重申明:未经授权禁止转载、摘编、复制或建立镜像,如有违反,必将追究法律责任!